Главная » Новини » У якій країні Європи відкрити бізнес у 2024 році та сплачувати низькі податки?
У якій країні Європи відкрити бізнес у 2024 році та сплачувати низькі податки?
Немає часу читати
Кількість компаній, відкритих у країнах ЄС, помітно зростає останні кілька років. Це пов’язано з бажанням працювати і вести підприємницьку діяльність в економічно стабільній та престижній юрисдикції з виходом на міжнародний ринок, з можливістю мінімізації податків та отриманням тривалої посвідки на проживання для всієї родини через бізнес-імміграцію.
Зареєструвати компанію в ЄС у 2024 році буде вигідно як великим компаніям, так і приватним підприємцям, які хочуть оптимізувати витрати на ведення бізнесу.
Чому компанії реєструють у країнах ЄС?
✅ Стабільний правовий захист Компанії, зареєстровані в ЄС, працюють у атмосфері позитивної ділової репутації за підтримки держави. Також у багатьох європейських країнах існують спеціальні дотації, податкові знижки та програми розвитку малого та середнього бізнесу.
✅ Відкрити бізнес у ЄС та сплачувати менше податків Створення правильної корпоративної структури у певній країні може заощадити ваші гроші та гроші вашої компанії. Адже важливо оптимізувати податкове навантаження та зменшити розмір податків, а не ухилятися від сплати податків. Наприклад, ставка корпоративного податку в Україні становить 18%. Ставка податку на прибуток для компаній, зареєстрованих на Кіпрі, становить 12,5%. А на Мадейрі (Португалія) лише 5 %.
✅ Зареєструвати компанію та відкрити банківський рахунок у Європі Вже давно відомо, що вимоги та процедури відкриття рахунків у європейських банках з кожним роком посилюються. І відкрити на офшорну компанію банківський рахунок у Європі практично неможливо. Тому, ухваливши рішення зареєструвати компанію в ЄС, ви отримаєте реальну можливість відкрити банківський рахунок в Італії, Іспанії, Швейцарії, Португалії, Кіпрі, Мальті та інших країнах Європи.
✅ Розвиток бізнесу та вихід на міжнародний ринок Своя компанія у ЄС – це завжди престижно. Закордонні компанії та контрагенти віддають перевагу співпраці з партнерами з більш розвинених та економічно стабільних країн, які не вважаються офшорними.
✅ Доступ до грантів та програм розвитку бізнесу. У багатьох країнах є спеціальні програми розвитку стартапів, малого та середнього бізнесу, а також низькі ставки кредитування.
✅ Відкрити компанію та отримати ВНЖ Реєстрація компанії – це основа бізнес імміграції до країн Європи. При виконанні певних законодавчих умов підприємець та його сім’я може отримати тривалий ВНП та переїхати до обраної країни. Крім того, найчастіше програми бізнес імміграції та стартапів ведуть до отримання громадянства та паспорта країни ЄС.
У якій країні ЄС краще відкрити бізнес у 2024 році?
У світі не існує єдиної ідеальної юрисдикції для відкриття бізнесу, яка б підійшла кожному. Але є країни, законодавча та податкова система яких ідеально підходить саме під ваш випадок.
Дуже часто до нас звертаються клієнти із запитом «Швидко зареєструвати компанію в ЄС та сплачувати низькі податки». Але на консультації з фахівцем з’ясовується, що, наприклад, клієнт також хоче більш тривалий час перебувати в країні бізнесу або постійно проживати там з можливістю отримати громадянство ЄС, а це означає, що потрібно додатково оформляти тривалий ВНЖ за кордоном.
У зв’язку з цією ситуацією ми завжди рекомендуємо підійти до вибору країни для відкриття бізнесу комплексно, враховуючи як корпоративне, податкове, так і імміграційне законодавство спільно з цілями та завданнями, які хоче досягти підприємець.
Що потрібно знати перед реєстрацією бізнесу у ЄС?
При виборі юрисдикції для реєстрації бізнесу ми рекомендуємо врахувати такі критерії:
📌 Оподаткування Податки – це завжди одне з основних питань у виборі країни для відкриття бізнесу, якому ми приділяємо особливу увагу. Доцільно обрати юрисдикцію, де ефективне та прозоре оподаткування, чи загалом оподаткування менше. Однак при виборі країни для відкриття компанії необхідно враховувати безліч факторів, включаючи: пільги новоствореним компаніям, угоди щодо уникнення подвійного оподаткування, пільги компаніям не резидентам, пільги окремим типам компаній (партнерствам), пільги на обмежений дохід малому та середньому бізнесу.
І найзначніше — не можна забути, які податки виплачуватиме власник бізнесу в тій країні, де він є податковим резидентом.
Тому при виборі юрисдикції зараз розглядаються не офшорні, а низько податкові юрисдикції, які надають найбільшу кількість податкових пільг як для бізнесу, так і бенефіціарам (податок на приріст капіталу, дивіденди, податок на відсотки та роялті).
📌 Витрати на реєстрацію бізнесу та подальше обслуговування компанії При виборі країни для реєстрації бізнесу важливо бути заздалегідь обізнаним про мінімальний необхідний статутний капітал для різних типів компаній, середню заробітну плату при найму співробітників, вартість оренди офісу, вартість банківського обслуговування і т.д.
📌 Відсутність іноземної юрисдикції у «чорних» списках Чорні списки ведуть міжнародні організації та окремі країни. Наприклад, якщо юрисдикція включена до «чорного» списку ЄС або вважається офшорною, то це ускладнює фінансові відносини країни з Євросоюзом. У такому разі європейські банки будуть змушені проводити додаткові перевірки під час роботи з компаніями, зареєстрованими в країнах, що входять до «чорного списку» ЄС.
📌 Швидке та зручне авіасполучення з країною проживання Цей фактор також дуже важливий. Наприклад, ви вирішили відкрити компанію у Гонконгу, Сінгапурі чи Сейшелах і віддаленість цих юрисдикцій може створити певні труднощі для підприємця.
ТОП-3 країни для реєстрації бізнесу в ЄС
Нижче ми виділили найкращі країни для реєстрації бізнесу з точки зору економічної стабільності юрисдикції, мінімізації оподаткування та якості життя.
КІПР Завдяки своїй законодавчій системі, стабільності та повній інтеграції до Євросоюзу, можливості легально мінімізувати оподаткування, а також швидко та просто зареєструвати компанію, Кіпр називають ➡️ «Найзручніша юрисдикція для європейського бізнесу».
Нормативно-правова база Кіпру повністю відповідає законодавству Європейського Союзу, вимогам Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР). Тому Кіпр не класичний офшор, як було заведено вважати раніше. На сьогодні Кіпр – це юрисдикція з низькими податками без клейма офшорної податкової гавані.
Крім того, ідеальне розташування, теплий середземноморський клімат, блакитне море, високий рівень безпеки, надійна сучасна інфраструктура, відмінна система охорони здоров’я та престижний сектор приватної освіти є ключовими причинами, чому багато хто обирає Кіпр не тільки для роботи та бізнесу, а й для життя всією родиною.
Податки на прибуток компаній, податок на доходи фізичних осіб та соціальні збори — одні з найнижчих у ЄС.
Корпоративний податок на Кіпрі фіксований і становить 12,5%
Спеціальний податковий режим IP BOX для компанії в галузі інтелектуальної власності, що дозволяє зменшити ефективну ставку корпоративного податку до 2,5%.
Податок на дивіденди від бізнесу по всьому світу 0%, незалежно від країни походження доходів та переведення доходу на Кіпр від інших компаній бенефіціара
Спеціальний податковий статус Non-domicile на Кіпрі
Португалія належить до низько податкових юрисдикцій із конкурентоспроможною системою оподаткування, яка приваблює велику кількість фахівців та підприємців.
Країна входить до списку «Найкращі податкові резиденції Європи» і займає місце в ТОП-5 країн ЄС щодо легкості ведення бізнесу.
У Португалії найнижчі в Західній Європі бізнес та операційні витрати: оренда офісу, комунальні витрати на утримання офісу, бухгалтерські послуги.
Уряд країни зацікавлений у припливі капіталу та сприяє розвитку стійкого та сприятливого бізнес-середовища. Один із прикладів – це наявність у Португалії спеціальних вільних економічних зон, які пропонують податкові пільги.
Багато підприємців добре відомий Міжнародний бізнес-центр Мадейра, який є автономною частиною Португалії та особливою економічною зоною з великою кількістю податкових пільг. Наприклад, за умовами Міжнародного бізнес-центру Мадейра (MIBC) діє найнижчий корпоративний податок у ЄС – 5%.
Також для нових резидентів Португалія пропонує спеціальну податкову програму Non-Habitual Resident.
Відповідно до умов програми NHR (Non-Habitual Resident), нові резиденти звільняються від податків на 10 років на більшість видів особистих доходів, що надходять з іноземного джерела або оподатковуються в іншій країні. Наприклад, 0% податку на подарунки, спадщину та багатство, а також дохід від оренди, інвестиційний дохід, приріст капіталу, відсотки, дивіденди — ці суми можуть бути виключені з податкових зобов’язань з урахуванням угод про уникнення подвійного оподаткування.
Компанії в Португалії можна поділити на три типи, які мають різні критерії та відмінності, у тому числі й оподаткування.
Компанії, зареєстровані на материковій частині Португалії Корпоративний податок 17% – 21%
Компанії зареєстровані за загальним порядком на острові Мадейра Корпоративний податок 11.9% – 14.7%
Або на острові Мадейра за умовами режиму IBC (Міжнародний бізнес-центр Мадейра) Корпоративний податок – 5%
МАЛЬТА Мальта є членом ЄС і є сучасним міжнародним діловим та фінансовим центром з відмінною інфраструктурою, який, крім іншого, пропонує одну з найбільш конкурентоспроможних податкових систем у країнах ЄС завдяки спеціальній системі повернення податків.
Використання корпоративних схем оподаткування дозволяє знизити податковий тягар до 95% від доходу, що оподатковується.
Корпоративний податок на Мальті — 35%, але завдяки системі повернення податків загальна чиста ефективна податкова ставка корпоративного податку може бути знижена до 10%, 5% і навіть до 0%.
Дивіденди не підлягають подальшому оподаткуванню, якщо вони розподіляються компанією, зареєстрованою на Мальті, серед осіб, які не є резидентами Мальти.
Внески роботодавця на соціальне страхування становлять близько 10% від заробітної плати окремого працівника.
З 1992 року Феод Груп надає великий спектр імміграційних, корпоративних та юридичних послуг в країнах ЕС, а також у Великобританії та США.
У складі компанії корпоративні юристи та міжнародні адвокати, трастові повірені, акредитовані інвестиційні фідуціари, спеціалісти з міжнародного податкового планування.
Наша перевага у комплексному підході до захисту інтересів бенефіціара, ваших особистих та бізнес податків, забезпечення доступу до соціальних благ для сім’ї.
✓ Допомога у відкритті корпоративних та особистих банківських рахунків ✓ Консультації з податків та міжнародна податкова оптимізація. Порівняння оподаткування за юрисдикціями (ЄС, США та Великобританія). ✓ Складання бізнес-планів ✓ Супровід в отриманні бізнес-візи та бізнес-імміграція для всієї родини ✓ Підтвердження походження джерела коштів ✓ Послуги з підбору та купівлі нерухомості для життя та інвестицій
Розрахувати вартість реєстрації компанії за кордоном
Усі три поля нижче є обов'язковими для формування розрахунку
Країни з найнижчими податковими ставками в Європі:
– Міжнародний бізнес-центр Мадейра (Португалія) – корпоративний податок 5%
– Компанії зареєстровані за загальним порядком на острові Мадейра (Португалія) – корпоративний податок 11.9% – 14.7%
– Кіпр – корпоративний податок 12.5%
– Іспанія – 23% (новостворені компанії – 15% перші 2 роки)
– Мальта – стандартна ставка корпоративного податку 35% (5% – за певної корпоративної структури)
Найпопулярніші країни ЄС для відкриття бізнесу?
Не існує єдиної країни для реєстрації бізнесу, яка б ідеально підійшла кожному підприємцю. Все залежить від цілей, переваг та бюджету.
З точки зору економічної стабільності юрисдикції, мінімізації оподаткування та якості життя, можна виділити Кіпр, Португалію, Мальту, Іспанію, Італію.
Скільки коштує зареєструвати компанію у ЄС?
Вартість реєстрації компанії в ЄС залежить від безлічі факторів та додаткових послуг: країна реєстрації, тип компанії, кількість засновників та їх резидентство, необхідність відкриття банківського рахунку, послуги з набуття статусу податкового резидента, послуги з підтвердження походження коштів та ін.
Для прорахунку, будь ласка, заповніть форму вище «Розрахувати вартість реєстрації компанії за кордоном» або залиште запит.
Які податки для фізичних осіб у Європі?
Кожна країна встановлює свої податкові ставки та пільги для фізичних та юридичних осіб, які залежать від вашого статусу (податковий резидент чи ні), чи є у вас бізнес у Європі, чи нерухомість у власності, чи отримуєте ви дивіденди, чи у вас офіційне працевлаштування та і т.д.
– Прибутковий податок (ПДФО);
– Податок із заробітної плати та соціальні внески;
У 2013 році з відзнакою закінчила Національний Університет «Одеська юридична академія» та отримала ступінь Магістр Права. Анастасія Таран має досвід роботи в галу...
У 2013 році з відзнакою закінчила Національний Університет «Одеська юридична академія» та отримала ступінь Магістр Права. Анастасія Таран має досвід роботи в галузі міжнародного і договірного права, а також корпоративного та податкового права країн Європи. В рамках Феод Груп вона спеціалізується на імміграційному та корпоративному праві країн Європи, а саме в таких питаннях:
вибір країни для імміграції
організація бізнесу в Європі
приватне та корпоративне оподаткування в країнах Європи
Кількість компаній, відкритих у країнах ЄС, помітно зростає останні кілька років. Це пов’язано з бажанням працювати і вести підприємницьку діяльність в економічно стабільній та престижній юрисдикції з виходом на міжнародний ринок, з можливістю мінімізації податків та отриманням тривалої посвідки на проживання для всієї родини через бізнес-імміграцію.
КІПР
ПОРТУГАЛІЯ
МАЛЬТА
