У якій країні Європи краще відкрити бізнес у 2022 році та сплачувати низькі податки?

Немає часу читати


Кількість компаній, відкритих у Європі іноземними громадянами, в тому числі українцями, помітно зростає останні кілька років. Безпосередньо це пов’язано з бажанням працювати та вести підприємницьку діяльність в економічно стабільній та престижній юрисдикції з виходом на міжнародний ринок, з мінімізацією податків та отриманням посвідки на проживання через бізнес-імміграцію.

 

Чому компанії реєструють у країнах ЄС?

 

✓ Стабільний правовий захист
Компанії, зареєстровані у Європі, працюють у атмосфері позитивної ділової репутації за підтримки держави. Також у багатьох європейських країнах існують спеціальні програми розвитку малого та середнього бізнесу.

✓ Відкрити бізнес у Європі та сплачувати менше податків
Створення правильної корпоративної структури у певній країні може заощадити ваші гроші та гроші вашої компанії. Адже важливо оптимізувати податкове навантаження та зменшити розмір податків, а не ухилятися від сплати податків.
Наприклад, ставка податку на прибуток в Україні становить 18%. Ставка податку на прибуток для компаній, зареєстрованих на Кіпрі, наразі становить 12,5%. А на Мадейрі (Португалія) лише 5 %.

✓ Зареєструвати компанію та відкрити банківський рахунок у Європі
Вже давно відомо, що вимоги та процедури відкриття рахунків у європейських банках посилюються. І відкрити на офшорну компанію банківський рахунок у Європі практично неможливо.
Тому, ухваливши рішення реєструвати компанію в ЄС, ви отримаєте реальну можливість відкрити банківський рахунок в Італії, Іспанії, Швейцарії, Португалії, Кіпрі, Мальті та інших країнах Європи.

✓ Захист активів та капіталу
Створення ефективної корпоративної структури з набуттям статусу податкового резидента поширена практика захисту активів компанії та бенефіціара.

✓ Розвиток бізнесу та вихід на міжнародний ринок
Закордонні компанії та контрагенти віддають перевагу співпраці з партнерами з більш розвинених та економічно стабільних країн, які не вважаються офшорними.

✓ Доступ до грантів та програм на розвиток бізнесу.
У багатьох країнах є спеціальні програми розвитку стартапів, малого та середнього бізнесу, а також низькі ставки кредитування.

✓ Відкрити компанію та отримати ВНЖ
Реєстрація компанії – це основа бізнес імміграції в країни Європи. При виконанні певних законодавчих умов підприємець та його сім’я може отримати ВНЖ та оселитися у обраній країні.

 

В якій країні краще відкрити бізнес у 2022 році

 

У світі не існує єдиної ідеальної юрисдикції для відкриття бізнесу, яка б підійшла кожному. Але є країни, законодавча та податкова система яких ідеально підходить саме під ваш випадок.

Дуже часто до нас звертаються клієнти із запитом «Швидко зареєструвати компанію в ЄС та сплачувати низькі податки». Але на консультації з фахівцем з’ясовується, що, наприклад, клієнт також хоче більш тривалий час перебувати в країні бізнесу або постійно проживати там, а це означає, що потрібно додатково оформляти ВНЖ за кордоном.

У зв’язку з цією ситуацією ми завжди рекомендуємо підійти до вибору країни для відкриття бізнесу комплексно, враховуючи як податкове, так і імміграційне законодавство спільно з цілями та завданнями, які хоче досягти підприємець.

При виборі юрисдикції для реєстрації бізнесу необхідно врахувати такі критерії:

Це одне з основних питань у виборі країни для відкриття бізнесу, якому ми приділяємо особливу увагу. Доцільно обрати юрисдикцію, де ефективне та прозоре оподаткування, або загалом оподаткування менше, ніж у рідній країні.

Однак при виборі країни для відкриття компанії необхідно враховувати безліч факторів, включаючи: пільги міжнародним компаніям, використання угод щодо запобігання подвійному оподаткуванню, пільги компаніям не резидентам, пільги окремим типам компаній (партнерствам), пільги на обмежений дохід малому та середньому бізнесу.

І найзначніше – не можна забути, які податки виплачуватиме власник бізнесу в тій країні, де він є податковим резидентом.

Тому, при виборі юрисдикції зараз розглядаються не офшорні, а низькоподаткові країни, що надають найбільшу кількість податкових пільг, як для бізнесу, так і для бенефіціарів (податок на приріст капіталу, дивіденди, податок на відсотки та роялті), такі країни як Португалія, Кіпр, Мальта.

При виборі країни важливо бути заздалегідь обізнаним про середню заробітну плату при наймі робітників, вартості оренди офісу, вартості банківського обслуговування тощо.

Чорні списки ведуть міжнародні організації та окремі країни. Наприклад, якщо юрисдикція включена до «чорного» списку ЄС або вважається офшорною, це ускладнює фінансові відносини країни з Євросоюзом. У такому разі європейські банки будуть змушені проводити додаткові перевірки під час роботи з компаніями, зареєстрованими в країнах, що входять до «чорного списку» ЄС.

Цей фактор також дуже важливий. Наприклад, ви вирішили відкрити компанію в Гонконгу, Сінгапурі або Сейшелах, і віддаленість цих юрисдикцій може створити певні труднощі повязані з відстанню та пересуванням для підприємця.

У якій країні Європи найнижчі податки на бізнес?

 

Нижче ми виділили найкращі країни для реєстрації бізнесу з точки зору економічної стабільності юрисдикції, мінімізації оподаткування та якості життя.

Кіпр

Завдяки своїй законодавчій системі, стабільності та повній інтеграції до Євросоюзу, можливості мінімізувати оподаткування, а також швидко та просто зареєструвати компанію, Кіпр називають: «Найзручніша юрисдикція для європейського бізнесу».

Також Кіпр пропонує Податковий режим non-domicile. Податковий режим non-domicile – спеціальний податковий режим для осіб, які проживають на Кіпрі не менше 60 днів у кожному податковому році і мають тісні зв’язки з країною, але не планують зробити Кіпр своєю постійною резиденцією.

Статус non-dom надається на 17 наступних років після переїзду на Кіпр та набуття статусу податкового резидента.

Не доміцильований податковий резидент Кіпру дає набагато більше переваг, як для бенефіціара, так і для компанії в цілому.

Португалія

Португалія входить до списку «Кращі податкові резиденції Європи» і займає позицію лідера в ТОП 5 країн ЄС з легкості ведення бізнесу.

Крім того, в Португалії найнижчі в Західній Європі бізнес-витрати та операційні витрати: оренда офісу, комунальні витрати на утримання офісу, бухгалтерські послуги.

Багатьом підприємцям добре відомий Міжнародний Бізнес Центр Мадейра, який є автономною частиною Португалії та є особливою економічною зоною з великою кількістю податкових пільг (наприклад, на Мадейрі найнижчий корпоративний податок у ЄС – 5%)

Також для нових резидентів Португалія має програму Non-Habitual Resident.

Відповідно до умов програми NHR (Non-Habitual Resident), нові резиденти звільняються від податків на 10 років на більшість видів особистих доходів, що надходять з іноземного джерела або оподатковуються в іншій країні. Наприклад, 0% податку на подарунки, спадщину та багатство, також дохід від оренди, інвестиційний дохід, приріст капіталу, відсотки, дивіденди — ці суми можуть бути виключені з податкових зобов’язань з урахуванням угод про уникнення подвійного оподаткування.

Основні податки для бізнесу в Португалії та Мадейрі:

Мальта

Мальта також є членом ЄС і є сучасним міжнародним діловим та фінансовим центром з чудовою інфраструктурою, який, крім іншого, пропонує одну з найбільш конкурентоспроможних податкових систем у країнах ЄС завдяки спеціальній системі повернення податків. Використання корпоративних схем оподаткування дає змогу знизити податковий тягар до 95% від оподатковуваного доходу.

ПОРІВНЯННЯ ПОДАТКІВ У КРАЇНАХ ЄС
(Ставки корпоративного податку та дивідендів)

Країна Корпоративний податок Дивіденди
Австрія25%27,5%
Бельгія25%0/30%
Хорватія10% / 18%12/20%
Кіпр12,5%0%
Франція25%

з 01.01.2022 р

28/75%
Німеччина15%25%
Греція22%5%
Італія24%1.2% /26%
Мальта35%

можна скоротити до 5%

0%
Нідерланди25%0%/15%
Польща9%/19%19%
Португалія5%/21%0%/25%/35%
Іспанія25%19%
Швеція20,6%0% / 30%

 

Допомога при реєстрації компанії в Європі

 

З 1992 року Феод Груп надає великий спектр імміграційних, корпоративних та юридичних послуг за кордоном.

У складі компанії корпоративні юристи та міжнародні адвокати, трастові повірені, акредитовані інвестиційні фідуціари, спеціалісти з міжнародного податкового планування.

✓ Наша перевага у комплексному підході до захисту інтересів бенефіціара, ваших особистих та бізнес податків, забезпечення доступу до соціальних благ для сім’ї.

✓ Ми допоможемо з реєстрацією та покупкою бізнесу в Євросоюзі, а також сприятимемо оформленню імміграційних статусів для всіх членів сім’ї (ВНЖ або ПМЖ у країнах ЄС).

✓ Ми надаємо супутні послуги, пов’язані з переїздом та адаптацією за кордоном: послуги з організації переїзду сім’ї за кордон, зарахування дітей до шкіл, оформлення медичної страховки, отримання прав водія за кордоном та багато інших.

Для розрахунку вартості реєстрації компанії за кордоном, будь ласка, звертайтесь до наших спеціалістів!

Отримайте професійну консультацію імміграційного юриста

Если у вас остались вопросы по любому из направлений, свяжитесь с нами.

 

ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ

 

Автор статті

Анастасія Таран Керівник напрямку
Корпоративні послуги
Україна

У 2013 році з відзнакою закінчила Національний Університет «Одеська юридична академія» та отримала ступінь Магістр Права. Анастасія Таран має досвід роботи в галу...

У 2013 році з відзнакою закінчила Національний Університет «Одеська юридична академія» та отримала ступінь Магістр Права. Анастасія Таран має досвід роботи в галузі міжнародного і договірного права, а також корпоративного та податкового права країн Європи. В рамках Феод Груп вона спеціалізується на імміграційному та корпоративному праві країн Європи, а саме в таких питаннях:
  • вибір країни для імміграції
  • організація бізнесу в Європі
  • приватне та корпоративне оподаткування в країнах Європи
  • відкриття рахунків в європейських банках
  • отримання статусу податкового резидента
детальніше
mail

Наші новини
Програму «Громадянство за інвестиції» Чорногорії продовжено на 2022 рік

Програму «Громадянство за інвестиції» Чорногорії продовжено на 2022 рік Раніше Кабінет Міністрів Чорногорії оголосив про […]

У якій країні Європи краще відкрити бізнес у 2022 році та сплачувати низькі податки?

Кількість компаній, відкритих у Європі іноземними громадянами, в тому числі українцями, помітно зростає останні кілька […]

Кіпр збільшує ставку корпоративного податку

Міністр фінансів Кіпру Костантинос Петрідес оприлюднив план уряду щодо податкової реформи на 2022 рік. У […]

Створити запит






    Задати питання

    Укажите, пожалуйста, Ваши контактные данные и наши специалисты свяжутся с Вами в ближайшее время.






      Ваши данные под 100% защитой!
      Указывая свои контактные данные, вы даете согласие на обработку, хранение и использование своих персональных данных исключительно с целью надлежащего предоставления вам услуг компании.

      ×

      Please indicate your contact details and our specialists will contact you as soon as possible.






        Your data is under 100% protection!
        By providing your contact information, you give consent to the processing,
        storage and use of your personal data solely for the purpose of properly
        providing you with the services of the company.

        ×

        Отправить на email



          ×

          Send to email



            ×

            Укажите, пожалуйста, Ваши контактные данные и дату семинара, которая Вам удобна.





               

               

              ×

              Вкажіть, будь ласка, Ваші контактні дані та наші фахівці зв’яжуться з Вами найближчим часом.






                Ваші дані під 100% захистом!
                Вказуючи свої контактні дані, ви даєте згоду на обробку, зберігання і
                використання своїх персональних даних виключно з метою належного надання вам послуг компанії.

                ×