Главная » Новости » В какой стране Европы лучше открыть бизнес в 2022 году и платить низкие налоги?
В какой стране Европы лучше открыть бизнес в 2022 году и платить низкие налоги?
Нет времени читать
Количество компаний, открытых в Европе гражданами СНГ, заметно возрастает за последние несколько лет. Непосредственно это связано с желанием работать и вести предпринимательскую деятельность в экономически стабильной и престижной юрисдикции с выходом на международный рынок, с минимизацией налогов и получением вида на жительство через бизнес-иммиграцию.
Почему компании регистрируют в странах ЕС?
✓ Стабильная правовая защита Компании, зарегистрированные в Европе, работают в атмосфере положительной деловой репутации при поддержке государства. Также во многих европейских странах существуют специальные программы развития малого и среднего бизнеса.
✓ Открыть бизнес в Европе и платить меньше налогов Создание правильной корпоративной структуры в определенной стране может сэкономить ваши деньги и деньги вашей компании. Ведь важно оптимизировать налоговую нагрузку и уменьшить размер налогов, а не уклоняться от уплаты налогов. Например, ставка налога на прибыль в Украине составляет 18%. Ставка налога на прибыль для компаний, зарегистрированных на Кипре, составляет 12,5 %. А на Мадейре (Португалия) всего 5 %.
✓ Зарегистрировать компанию и открыть банковский счет в Европе Уже давно известно, что требования и процедуры открытия счетов в европейских банках ужесточаются. И открыть на офшорную компанию банковский счет в Европе – практически невозможно. Поэтому, приняв решение регистрировать компанию в ЕС, вы получите реальную возможность открыть банковский счет в Италии, Испании, Швейцарии, Португалии, на Кипре, Мальте и в других странах Европы.
✓ Защита активов и капитала Создание эффективной корпоративной структуры с получением статуса налогового резидента распространенная практика защиты активов компании и бенефициара.
✓ Развитие бизнеса и выход на международный рынок Зарубежные компании и контрагенты отдают предпочтение сотрудничеству с партнерами из более развитых и экономично стабильных стран, которые не считаются оффшорными.
✓ Доступ к грантам и программам на развитие бизнеса. Во многих странах существуют специальные программы развития стартапов, малого и среднего бизнеса, а также низкие ставки кредитования.
✓ Открыть компанию и получить ВНЖ Регистрация компании это основа бизнес иммиграции в страны Европы. При выполнении определенных законодательных условий предприниматель и его семья может получить ВНЖ и поселиться в выбранной стране.
В какой стране украинцам лучше открыть бизнес в 2022 году
В мире не существует единой идеальной юрисдикции для открытия бизнеса, которая подошла бы каждому. Но есть страны, законодательная и налоговая система которых идеально подходит конкретно под ваш случай.
Очень часто к нам обращаются клиенты с запросом «Быстро зарегистрировать компанию в ЕС и платить низкие налоги». Но на консультации со специалистом выясняется, что, например, клиент также хочет более длительное время находиться в стране бизнеса или вовсе постоянно проживать там, а это означает, что нужно дополнительно оформлять ВНЖ за рубежом.
В связи с данной ситуацией, мы всегда рекомендуем подойти к выбору страны для открытия бизнеса комплексно, учитывая как налоговое, так и иммиграционное законодательство совместно с целями и задачами, которые хочет достичь предприниматель.
При выборе юрисдикции для регистрации бизнеса необходимо учесть следующие критерии:
Налогообложение
Это один из основных вопросов в выборе страны для открытия бизнеса, которому мы уделяем особое внимание. Целесообразно выбрать юрисдикцию, где эффективное и прозрачное налогообложение, или в целом налогообложение меньше, чем в родной стране.
Однако при выборе страны для открытия компании необходимо учитывать множество факторов, включая: льготы международным компаниям, использование соглашений по избежанию двойного налогообложения, льготы компаниям не резидентам, льготы отдельным типам компаний (партнерствам), льготы на ограниченный доход малому и среднему бизнесу.
И самое значительное — нельзя забыть какие налоги будет выплачивать владелец бизнеса в той стране, где он является налоговым резидентом.
Поэтому, при выборе юрисдикции сейчас рассматриваются не оффшорные, а низконалоговые юрисдикции, предоставляющие наибольшее количество налоговых льгот, как для бизнеса, так и бенефициарам (налог на прирост капитала, дивиденды, налог на проценты и роялти), такие страны как — Португалия, Кипр, Мальта.
Затраты на регистрацию бизнеса и дальнейшее обслуживание компании
При выборе страны важно быть заранее осведомлённым о средней заработной плате при найме сотрудников, стоимости аренды офиса, стоимости банковского обслуживания и т.д.
Отсутствие иностранной юрисдикции в «черных» списках
Черные списки ведут международные организации, а также отдельные страны. Например, если юрисдикция включена в «черный» список ЕС или считается оффшорной, то это осложняет финансовые отношение страны с Евросоюзом. В таком случае европейские банки будут вынуждены проводить дополнительные проверки при работе с компаниями, зарегистрированными в странах, входящих в «черный список» ЕС.
Быстрое и удобное авиасообщение со страной проживания
Этот фактор также очень важен. Например, вы решили открыть компанию в Гонконге, Сингапуре или Сейшелах и отдаленность этих юрисдикций может создать определенные трудности для предпринимателя.
В какой стране Европы низкие налоги на бизнес?
Ниже мы выделили лучшие страны для регистрации бизнеса с точки зрения экономической стабильности юрисдикции, минимизации налогообложения и качества жизни.
Благодаря своей законодательной системе, стабильности и полной интеграции в Евросоюз, возможности минимизировать налогообложении, а также быстро и просто зарегистрировать компанию, Кипр называют: «Самая удобная юрисдикция для европейского бизнеса».
Также Кипр предлагает Налоговый режим non-domicile. Налоговый режим non-domicile – специальный налоговый режим для лиц, проживающих на Кипре не менее 60 дней в каждом налоговом году и имеющих тесные связи со страной, но при этом не планирующих сделать Кипр своей постоянной резиденцией. Статус non-dom присваивается на 17 последующих лет после переезда на Кипр и получения статуса налогового резидента.
Не домицилированный налоговый резидент Кипра дает намного больше преимуществ, как для бенефициара, так и для компании в целом.
Корпоративный налог 12.5%.
НДС – 19% стандартная ставка. Сниженные ставки – 9%, 5%, 0% — в зависимости от вида деятельности и оборота компании.
Безналоговый зарплатный минимум 19,500 евро/год
Налог на дивиденды от бизнеса по всему миру 0%, вне зависимости от страны происхождения доходов и перевода дохода на Кипр от других компаний бенефициара, достигается нулевая ставка при грамотном корпоративном и налоговом структурировании и соблюдении законов об избежании двойного налогообложения
0% налога на наследство, богатство, дарение.
Взносы работодателя: — 8,3% от заработной платы работника в Фонд социального страхования — 1,2% в фонд безработицы — 2% и 0,5% в фонды социальной сплоченности и развития обучения.
Португалия входит в список «Лучшие налоговые резиденции Европы» и занимает лидирующую позицию в ТОП 5 стран ЕС по легкости ведения бизнеса.
Кроме того, в Португалии самые низкие в Западной Европе бизнес затраты и операционные расходы: аренда офиса, коммунальные расходы на содержание офиса, бухгалтерские услуги.
Многие предпринимателем хорошо известен Международный Бизнес Центр Мадейра, который является автономной частью Португалии и является особой экономической зоной с большим количеством налоговых льгот (например, на Мадейре самый низкий корпоративный налог в ЕС– 5%)
Также для новых резидентов Португалия предоставляет программу Non-Habitual Resident.
В соответствии с условиями программы NHR (Non-Habitual Resident) новые резиденты освобождаются от налогов на 10 лет на большинство видов личных доходов, которые поступают из иностранного источника или которые облагаются налогом в другой стране. Например, 0% налога на подарки, наследство и богатство, также доход от аренды, инвестиционный доход, прирост капитала, проценты, дивиденды — эти суммы могут быть исключены из налоговых обязательств с учетом соглашений об избежании двойного налогообложения.
Основные налоги для бизнеса в Португалии и Мадейре:
Корпоративный налог — 5% ставка на Мадейре и 21% — ставка на материковой части Португалии.
НДС — стандартная ставка 23% (22% в автономном регионе Мадейра), промежуточная ставка 13% (12% на Мадейре) и пониженная ставка в 6% (5% на Мадейре).
Дивиденды – 0%, 25%, 35%
На Мадейре 0 % налога на роялти, плату за услуги или проценты, выплачиваемые третьим сторонам.
Взносы в Фонд Социального страхования — 23,75% от ежемесячной валовой заработной платы сотрудников.
Мальта является членом ЕС и представляет собой современный международный деловой и финансовый центр с отличной инфраструктурой, который кроме прочего предлагает одну из самых конкурентоспособных налоговых систем в странах ЕС благодаря специальной системе возврата налогов. Использование корпоративных схем налогообложения позволяет снизить налоговое бремя до 95% от облагаемого дохода.
Корпоративный налог на Мальте — 35%, но благодаря системе возврата налогов, общая чистая эффективная налоговая ставка корпоративного налога может быть снижена до 5% и даже до 0%.
НДС стандартная ставка 18% . Сниженные ставки составляют 7 %, 5%, а для некоторых товаров и услуг — 0%.
Взносы работодателя на социальное страхование составляют порядка 10% от заработной платы отдельного сотрудника
СРАВНЕНИЕ НАЛОГОВ В СТРАНАХ ЕС (Ставки корпоративного налога и дивидендов)
Страна
Корпоративный налог
Дивиденды
Австрия
25%
27,5%
Бельгия
25%
0/30%
Хорватия
10% / 18%
12/20%
Кипр
12,5%
0%
Франция
25%
с 01.01.2022 г.
28/75%
Германия
15%
25%
Греция
22%
5%
Италия
24%
1.2% /26%
Мальта
35%
можно сократить до 5%
0%
Нидерланды
25%
0%/15%
Польша
9%/19%
19%
Португалия
5%/21%
0%/25%/35%
Испания
25%
19%
Швеция
20,6%
0%/30%
Помощь при регистрации компании в Европе
С 1992 года Феод Групп оказывает большой спектр иммиграционных, корпоративных и юридических услуг за рубежом.
В составе компании корпоративные юристы и международные адвокаты, трастовые поверенные, аккредитованные инвестиционные фидуциары, специалисты по международному налоговому планированию.
✓ Наше преимущество в комплексном подходе к защите интересов бенефициара, ваших личных и бизнес налогов, обеспечение доступа к социальным благам для семьи. ✓ Мы поможем с регистрацией и покупкой бизнеса в Евросоюзе, а также окажем содействие в оформлении иммиграционных статусов для всех членов семьи (ВНЖ или ПМЖ в странах ЕС). ✓ Мы предоставляем сопутствующие услуги, связанные с переездом и адаптацией за рубежом: услуги по организации переезда семьи за рубеж, зачисление детей в школы, оформление медицинской страховки, получение водительских прав за рубежом и многие другие.
Рассчитать стоимость регистрации компании за рубежом
Все три поля ниже являются обязательными при формировании расчета
Анастасия Таран Руководитель направления Корпоративные услуги Украина
В 2013 году с отличием окончила Национальный Университет «Одесская юридическая академия» и получила степень Магистра Права. Анастасия Таран имеет опыт работы в об...
В 2013 году с отличием окончила Национальный Университет «Одесская юридическая академия» и получила степень Магистра Права. Анастасия Таран имеет опыт работы в области международного и договорного права, а также корпоративного и налогового права стран Европы. В рамках Феод Групп она специализируется на иммиграционном и корпоративном праве стран Европы, а именно в таких вопросах:
выбор страны для иммиграции
организация бизнеса в Европе
личное и корпоративное налогообложение в странах Европы